ВТБ представил ключевые финансовые показатели по МСФО и РСБУ за прошедший год, рассказал про планы по дивидендам и ситуацию с капиталом.

⚫Результаты

ВТБ в 2022 г. зафиксировал убытки по РСБУ в размере 756,8 млрд руб. против прибыли в 242,6 млрд руб. годом ранее, сообщает РБК со ссылкой на зампреда банка Дмитрия Пьянова.

Госбанк также частично раскрыл финансовые результаты по МСФО: согласно им, совокупный убыток группы составил 612,6 млрд руб. Полученные за прошлый год убытки стали рекордными в истории банка.

Чистые процентные доходы ВТБ по МСФО за кризисный год упали почти вдвое (-50,3%), до 321 млрд руб. Чистые комиссионные доходы сократились на 7,4% и составили 146,8 млрд руб. Эти доходные статьи едва перекрыли только чистые операционные потери группы на уровне 466,7 млрд руб.

⚫Дивиденды

«Стресс пройден, слезы пролиты. Траектория восстановления прибыли позволяет говорить о том, что 2023 г. для группы ВТБ (…) имеет все шансы повторить 2021 г. с точки зрения рекордной прибыли», — отметил зампред банка Дмитрий Пьянов.

За год до кризиса финансовый результат ВТБ по МСФО составил 327,4 млрд руб. Он уточнил, что цель группы на 2023 г. — побить этот рекорд. За январь—февраль ВТБ уже заработал 91,7 млрд руб., следует из опубликованной промежуточной отчетности по МСФО. По оценкам банка, за I квартал прибыль составит 140 млрд руб. 31 млрд руб. от этой суммы — разовый доход от консолидации крымского РНКБ.

«В 2023 г. по итогам 2022 г. с учетом убыточного прошлого года никаких ожиданий по дивидендам не должно быть. Дальше, входя уже в новый рекордный 2023 г., мы ожидаем, что мы будем ограничены в выплате дивидендов по итогам 2023 года. В 2024 г. по итогам 2023 г. мы тоже не планируем выплачивать дивиденды, то есть будем направлять эту прибыль на восстановление капитала», — пишет Интерфакс со ссылкой на зампреда правления ВТБ Дмитрий Пьянов.

«Мне было бы комфортнее дискуссию по дивидендам вести год за годом, мне очень сложно сейчас говорить о 2025-2026 годах. Что я могу сказать с уверенностью - это будут показывать результаты нашей работы с капиталом. Что по дивидендам, то я могу с уверенностью сказать: по итогам убыточного 2022 года - ноль, по итогам 2023 года, несмотря на прибыль, с большой вероятностью ноль. Но решение этого (вопроса - ИФ) будет в середине 2024 года. Дальнейшая перспектива, к сожалению, сроки прогнозирования у нас сейчас снижаются, неопределенность возрастет», — отметил Пьянов.

⚫Покупка Открытия и факторы убытка

Без учета разового дохода от приобретения Открытия убыток ВТБ по МСФО составил 777 млрд руб., отмечает Интерфакс.

Как пояснил зампред правления ВТБ Дмитрий Пьянов, рыночная стоимость активов Открытия, которые группа купила в декабре прошлого года за 340 млрд руб., оцениваются в 505 млрд руб. Разницу между рыночной стоимостью и ценой покупки (165 млрд руб.) ВТБ отразил в отчетности как разовый доход от выгодного приобретения.

Доналоговый убыток группы за прошлый год составил 960 млрд руб. и сложился из четырех факторов:

• Около 300 млрд руб. убытка ВТБ принесла открытая валютная позиция и неденежный убыток от укрепления рубля в 2022 г.

«Мы попали под санкции, когда не было никаких ограничений на снятие валютных средств клиентами. Они появились в начале марта. (...) Второй момент. Снятие этих валютных средств происходило в период пика валютных курсов. По сути, вопрос тайминга попадания под санкции имеет очень важное значение, потому что те, кто сталкивался с оттоком валютных средств, были более стабильны в курсах после этих валютных ограничений и имели более выгодное положение даже при сравнительно таком же валютизированном балансе. Третий момент. Буквально в течение дней после нас были заблокированы валютно номинированные резервы Центрального банка. Мы во всех своих планах рассчитывали на помощь ЦБ в предоставлении валютного свопа. После блокировки золотовалютных резервов по объективным причинам это стало невозможно», — рассказал Пьянов.

Чтобы выполнять валютные обязательства перед клиентами, ВТБ покупал у российских экспортеров валюту.

«Мы за период конца февраля — конца марта утратили 40% пассивов клиентских средств в долларах США, это почти $19 млрд. Около 68% пассивов в евро, это 7 млрд евро. Они были таким образом выданы, сначала из наших внутренних резервов, а потом из покупки валюты у экспортеров на бирже. Средний курс покупки валюты по долларам США составлял более 100 руб. Это, естественно, вкупе с разрушением рынка деривативных инструментов и невозможностью хеджирования, приводило к тому, что начали мы со сбалансированной валютной позиции, дальше валютные пассивы стали уходить в таком драматическом объеме. Соответственно, мы все больше становились в длинную позицию к валюте, и открытие этой длинной валютной позиции происходило по курсу 101 руб. за доллар и 108 руб. по евро», — указал Пьянов.

• Почти четверть потерь, или 229 млрд руб., составили убытки от выбытия дочерних компаний группы. Основная доля убытков пришлась на VTB Bank Europe и британский VTB Capital Plc. ВТБ после попадания под санкции Великобритании и ЕС лишился контроля над этими структурами, что по МСФО приравнивается к введению внешней администрации.

«Соответственно, мы с убытком деконсолидировали, без получения какого-либо возмещения, эти два юрлица и больше не имеем их в своем составе. То есть, по сути, это, говоря по экономическому смыслу, недружественный отъем без какой-либо компенсации наших зарубежных активов», — заявил Пьянов.

• Экстраординарные резервы составляют 344 млрд руб. доналогового убытка.

«В разделе юрлиц на 60% это связано с резервированием тех долгов, которые после выбытия наших дочерних структур у нас стали внешними, и соответственно, это, по сути, тоже как бы иной компонент выбытия. А с точки зрения физлиц мы были вынуждены моделировать большую рисковость кредитного портфеля физлиц, в том числе из-за эффекта мобилизации, потому что, по сути, кредиты мобилизованных по федеральному закону мы обязаны простить в случае негативных событий. Поэтому в этой цифре 344 млрд сумма 78 млрд руб. — это экстрарезервы по физлицам из-за новой ситуации для физлиц в 2022 г.», — пояснил зампред правления ВТБ.

• Еще 33 млрд руб. потерь пришлись на реализованный процентный риск из-за роста ключевой ставки в марте 2022 г.

⚫Капитал

На конец 2022 г. совокупный капитал группы ВТБ по МСФО составил 1,531 трлн руб., за год он просел почти на треть (минус 31%), отмечает РБК со ссылкой на Пьянова. Капитальные нормативы при этом оказались на границе требований с учетом надбавок: 11,6% для показателя достаточности собственных средств на групповом уровне (Н20) и 8% для базового капитала (Н20.1).

В отчетности по РСБУ ВТБ применил послабления от ЦБ, что позволило ему сформировать больший запас по капиталу. Норматив достаточности собственных средств банка ВТБ на соло-основе на конец 2022 года составил 10,93% при минимуме в 8%. Показатель достаточности базового капитала был на уровне 6,99%, что тоже выше порогового значения в 4,5%.

В обоих нормативах учитывается «высокая цена» регуляторных послаблений, признал Пьянов: это 6,4%. В феврале 2022 г. ЦБ разрешил кредитным организациям зафиксировать докризисные курсы валют и стоимость ценных бумаг для оценки портфелей, а также не ухудшать рисковые категории по кредитам клиентам, пострадавшим от санкций.